北京贷款银行流水如何查看及分析？

北京贷款公司的客户基本上没有正规的财务账册和数据,但财务数据又是评估小额信贷客户还款能力最基本最可靠又绕不过去的必备信息,银行流水因其一一对应性、数据性、连续性,且因为由收、支、银行三方参与,所以银行流水是所有小额信贷客户财务数据中比较真实的部分，与水电费、房租一样能够在较高程度上反映借款人的真实经营情况。但看银行流水需要注意哪些地方?如何从银行流水中看出个人或企业的经营状况?避免虚假信息和错误解读而导致贷款错判是需要我们深思的问题。

(一)银行流水的查询渠道

（1）可以到银行自助终端机上查询明细,一般是可以查到最近三个月的流水。

（2）可以带上银行卡和本人的身份证,到银行柜面办理流水查询业务(限:卡是需要以本人的身份证办理),查询时间超过一定期限银行会收取一定费用。

（3）可以打银行的客服热线,其中有自助查询,根据提示进行明细查询。

（4）对于已经开通了网上银行的客户,也可在网上登录后直接进行查询。176

（5）对于已开通了手机网银的客,也可在手机熊端等录进行查询。

(二)银行流水的构成

根据开户行的不同以及同一个行内外部打印系统的不同,企业银行流水但含的内容也会有所不同。这里以常见的部分为例,包括银行口录、账(长)号、名、打印时间、交易日期、页码、账户、币种、交易金额、余额、交易流水号、柜员(编号)、摘要、交易地点、对方账号、对方户名、本笔交易后的账户余额、打印机构(网点)、操作柜员(编号)。银行流水一般以对账单的形式交予企业,对账单一般按月交付,如需补打可能会收费,企业网银也可打印对账单。

(三)银行流水的信息

（1）可以看出客户的上下游,计算出主要客户与供应商占比。如果该客户与些大中厂商和知名厂商合作,合作期限长且稳定则说明该客户比较可靠,坏账可能性不高,经营管理水平较高。如果企业上下游均为业内不知名小厂商则需要注意交易对手是否为同一控制人下的,如果是,则存在空壳公司的可能性。

（2）从每个月的现金出人可以看出客户的资金周转情况,收支相抵,人不敷出还是大有盈利,也可以从每个下游厂商出现的频率大概推算出账期(最好结合购销合同或服务合同)。可从摘要内容看出资金用途,结算金额和频率的波动性,生意的变化情况和自身实力和管理水平。

（3）可以看出客户是否确实在做正常生产经营,从客户现金流入情况,流出发生频率、金额的稳定性，规律性即支出主要为有规律性的支付工资或水、电、气、网或货款购买商品或服务,然后有规律的收回货款,而不是断断续续,时多时少。也可以作为考察其业务真实性的支持因素。银行流水中营业额占总营业额的比例,与销售台账是否相对应。

（4）可以了解客户是否参与民间借贷。如果客户存在下面这些情况则需考虑该客户是否参与民间融资行为:存在整数金额大额交易且交易对手为个人，或者名字中带有“投资”“咨询”“担保”等字眼的企业、非上下游或关联厂商却有大额资金往来的、定期或频繁出现大额公或私转私的。

（5）可以看出银行流水形式和内容是否造假,银行流水账号可以看出是哪个区域的和哪个银行的,在银行网点打印流水可以查看机构代码(每个银行网点都有机构代码和编号),流人发生额是否超过销售额(超过可能销售账造假),超过时应警惕几张卡倒账,几张卡对比同一天转出另一张卡是否有相同金额转人,是否立即支出,发生额是否与生意相匹配和与销售明细相对应,如是否定的对公账务发生的频率和时间(如节假日发生对公账务)。 就可能出现三种情况,一是故意做大流水、二是有其他投资、三是帮别人走账。

（6）银行流水可以了解该行业的行业周期和季节性，日常经营的阶段性和间歇性。

（7）日均余额可以看出客户实力和经营状况,活期有无利息结算及结算多少,一是客户月经营利润,二是客户月偿债情况及能力。

(四)真假流水的识别

（1）流水纸张、字体、编码。纸张一般是银行统一采购,一般来说都是出自一个公司生产的,纸张都是标准化没有什么大的区别和不同,纸张质感或色泽般是差不多,不会出现大的不同;字体都是特殊统一字体,不存在几种字体并存的状态;编码、标点符号、编号和地址(每个营业点、机构都会有区别于对外和对内的不同编号)是否一致，操作编码位数是否一致,如中国农业银行在四川省南充市普通卡是622848 开头,金卡622845 开头,中国建设银行在四川省南充市普通卡是6217 开头。

（2）打印方式。所有银行流水一般都属于针式打印,针式打印机是通过打印头中的24根针击打复写纸，从而形成字体,在使用中,用户可以根据需求来选择多联纸张，一般常用的多联纸有2联、3联、4联纸,其中也有使用6联的打印机纸。多联纸一次性打印完成只有针式打印机能够快速完成，喷墨打印机、激光打印机无法实现多联纸打印。打印的东西可以长久（3）户名是否和账户一致,余额是否连接上,取款金额及手续费是否一致和规范。如有的ATM 机上取钱出现零钱(一般是100的整数和各银行ATM 机取款金额上限),跨行或异地取款有手续费。

（4）明细划分,结算点是否正常。银行的结息日大都为季度结息,结算日分别为3、6、9、12月,结算日大概为20日至22日这三天;结算额,我们的利息是以年息为计量单位,活期和定期账户的利息应在利率的基础上除 12 个月即为月息，除以30天(国家规定统一以30天为一一个月)即日息。如活期账户利息为0.50%,换算成每天的利息应该为 0.0014%。利息税现已不收,但仍有该项目，各银行的摘要不尽相同,应注意。

（5）银行盖章的真伪。有些银行银行流水印章有经办人员的印章、编码、日期、机构(网点)或都具有,公章的使用类别(一般为“业务办讫章”)之分或编之分。

（6）其他细节。取款时间违反常规,如节假日和非上班时间段出现柜台或对公业务的办理。

（五）银行现金流水的主要风险点

（1）银行流水是否真实,是否存在卡卡转账做大流水;

（2）每月银行现金流水存人统计,是否能体现经营情况,占营业额的百分比，能否反映其他收入情况,占总收人的百分比;

（3）有无固定金额的扣款(隐形负债);

（4）大金额的存取,分析来源和用途;

（5）摘要内容是否异常;

（6）日均余额分析。