一、贷款新规下的基本信贷流程

尽管贷款新规中规定的信贷业务品种不同、对象各异，但都有其内在的、本质的、共同的管理流程。科学合理的信贷业务管理实质上是规避风险、获取效益，以确保信贷资金的安全性、流动性、盈利性的过程。每一笔信贷业务都会面临诸多风险，基本操作流程就是要通过既定的操作程序，通过每个环节的层层控制达到防范风险、实现效益的目的。一般来说，一笔贷款的管理流程分为九个环节。

（1）贷款申请

贷款申请是贷款全流程管理中的首要环节，是拓展客户、拓展市场、提高客户满意度和忠诚度的重要途径。同时，有助于发现新的业务机会，挖掘潜在客户需求，培育新的利润增长点。借款人需要使用贷款资金时，应按照贷款人要求的方式和内容提出贷款申请，并恪守诚实守信原则，承诺所提供材料的真实、完整、有效。贷款申请的基本内容通常包括:借款人名称、企业性质、经营范围，申请贷款的种类、期限、金额、方式、用途，用款计划，还本付息计划等，并根据贷款人要求提供其他相关资料。

（2）受理与调查

贷款申请是否受理，主要基于考虑银行业金融机构收益是否覆盖风险来对客户进行初步判断，并作为风险控制的第一道关口。贷款新规要求贷款人应落实具体的责任部门和岗位，履行尽职调查并形成书面报告。尽职调查主要是为后续的风险评价提供翔实、可靠的资料。银行业金融机构在接到借款人的借款申请后，应由分管客户关系管理的信贷员采用有效方式，从三个方面入手收集借款人的信息。一是借款人及其关系人的情况。例如，对公司治理、领导人素质、行业地位、专业能力、企业资质、信用状况、财务状况、经营情况等。通过调查分析，评定资信等级，评估项目效益和还本付息能力。二是项目本身情况。例如，项目的规模、技术水平、市场竞争力、政策合规性、环境影响、产品市场容量、潜在市场竞争等。三是贷款担保情况。包括但不限于对担保的合法性、抵(质)押物价值及可变现能力等，并就具体信贷条件进行初步洽谈。信贷员根据调查内容撰写书面报告，提出调查结论和信贷意见。

（3）风险评价

虽然贷款新规不强制要求贷款风险评估岗位与尽职调查岗位完全分离，但贷款人从提高风险识别能力的角度，应建立一支从事贷款风险评价的专业化队伍，并明确尽职调查和风险评价人员的职责分工，作出合理的制度安排，体现制衡原则。银行业金融机构信贷人员将调查结论和初步贷款意见提交审批部门，由审批部门对贷前调查报告及贷款资料进行全面的风险评价，设置定量或定性的指标和标准，对借款人情况、还款来源、担保情况等进行审查，全面评价风险因素。风险评价隶属于贷款决策过程，是贷款全流程管理中的关键环节之一。按照风险评价的全面性、相关性原则，根据信贷业务的本质要求，凡影响到贷款按时收回的相关因素均应纳入评价范围。当然，贷款新规提出的评价角度对不同项目应多有侧重，对于某些不依赖项目本身现金流还款的项目，甚至项目本身不产生任何现金流的项目，风险评价的重点应集中在还款来源的可靠性上，如对依赖财政拨款的城市轨道交通城市供水暖电气等项目，应重点评估当地财政的偿债能力。

（4）贷款审批

银行要按照“审贷分离、分级审批”的原则对信贷资金的投向、金额、期限、利率等贷款内容和条件进行最终决策。贷款新规强调 “审贷分离”，即贷款审批部门必须独立于贷款经营部门，达到“另一只眼看风险”的效果。“分级审批”不是要求对同一笔业务设置多个审批层级，而是要求贷款人建立贷款审批授权制度，明确不同层级的审批权限。贷款审批应依据国家有关信贷政策，从银行利益出发审查贷款业务的技术、经济和商业可行性，分析申报材料的主要风险点及其风险的规避和防范措施，依据该笔信贷业务预计给银行带来的效益和风险决定是否批准贷款。由此，贷款审批流程在决策上更强调风险点的控制与防范。

（5）合同签订

合同是记载当事人权利义务的重要法律凭证。对于银行业金融机构读贷款新规来说，合同约定是维护贷款人和借款人合法权益的具体体现，强化合同管理有利于规范银行和客户双方的行为，降低银行业金融机构经营风险，其重要性不言而喻。合同签订强调协议承诺原则。强调协议承诺，要求借贷双方将贷款协议在信贷风险管理中处于至关重要的位置，是立法重要依据。协议承诺基于市场经济最根本的契约原则，要求银行业金融机构将贷款风险管理的各项要求和理念落实到合同中。从法律角度来说，贷款人与借款人地位等同，贷款人唯有通过合同约定来约束借款人，才具有法律效力。正是从这个角度上说，只有协议承诺才是贷款人追究借款人违约责任的依据，因而协议承诺在信贷管理中的作用显得非常重要。协议承诺的重点是承诺申贷材料信息的真实有效、承诺贷款的真实用途、承诺贷款资金的支付方式以及承诺借贷双方的权利义务。贷款人通过签订周密的贷款协议约定详细的各类贷款限制性条款，并认真进行贷后对照检查。一旦发现客户有严重违反协议的情形，贷款人有权解除合同，并有权提前收回贷款。

（6）贷款发放

强调贷放分离、实贷实付。从国际经验来看，银行业金融机构都有独立的放款部门，这些部门完全独立于贷款调查、审批部门，对贷款使用和发放的合规性及与贷款合同是否相符独立负责，且通常与贷款调查和审批部门的分管行领导分开。这种做法的主要目的就是确保贷款的批准和实际发放、支用环节分别得到有效控制和科学制衡。

按照贷款新规对发放和支付管理的要求，在贷款发放和支付的过程中有很大的审核工作量，同时考虑到放款环节应作为一道重要的风险管理屏障，因此专门规定了“贷款人应设立独立的责任部门或岗位”负责审核工作，此处所说的“独立”是指不能将贷款发放和支付审核与信贷经营、信贷审批混岗。作为贷款流程中的一个重要环节，贷款人应建立健全贷款发放和支付审核岗的岗位职责，明确审核工作的尽职要求，充分发挥其对借款人按约定用途使用贷款的约束作用，防止因贷款挪用带来的信贷风险。贷款人应设置两类条件:一是贷款发放条件;二是贷款支付条件。无论是贷款人受托支付还是借款人自主支付，在贷款人同意发放贷款之前，必须对发放条件进行审核。

（7）贷款支付

贷款新规突出强调了贷款支付环节。对支付的规定至少包括支付资金用途、支付方式、支付工具、支付方式变更及变更目前触发事件，贷款资金支付限制禁止行为，借款人及时提供贷款资金使用记录和资料备查等约定。贷款新规第一次将贷款支付环节的管理提升到与贷款利率、金额、还款来源保障等合同要素同等重要的法律地位，极大地完善了借款合同，保证了贷款流程科学、合理、有序运行。目前，银行业金融机构通常是将一个项目的贷款一次或若干次发放至借款人账户，然后由借款人自主使用，贷款人只能事后检查贷款的使用情况，实效性和有效性明显不足，因此贷款新规在发放和支付环节进行重大调整，以监控贷款按用途使用为主要目的，设计新的支付管理方式。即贷款人应通过贷款人受托支付或借款人自主支付的方式对贷款资金的支付进行管理与控制。贷款人应设立独立的责任部门或岗位，负责贷款支付审核和支付操作。采用贷款人受托支付的，贷款人应审核交易资料是否符合合同约定条件。在审核通过后，将贷款资金通过借款人账户支付给借款人交易对象。采用借款人自主支付方式的，贷款人应要求借款人定期汇总报告贷款资金支付情况，并通过账户分析、凭证查验、现场调查等方式核查贷款支付是否符合约定用途。

（8）贷后管理

贷后管理是关系到银行业金融机构生存与发展的战略性问题。它既是风险管理的问题，又是业务经营的问题，是银行业金融机构贷款管理中最薄弱的环节，已经构成贷后管理的“短板”。贷后管理是控制风险、防止不良贷款发生的重要一环。通过加强贷后管理，一方面有助于准确地甄别客户的风险度，提升资产质量，是防范信贷风险的重要屏障。另一方面有助于及时根据行业和企业的不利变化采取应对措施。贷后管理要求针对借款人所属行业及经营特点，通过定期与不定期的现场检查与非现场监测，分析借款人经营、财务、信用、支付、担保及融资数量和渠道变化等状况，监测贷款资金的用途及流向，适时掌握各种影响借款人偿债能力的风险因素以及有可能导致贷款资金出现违约的因素。贷后管理要覆盖贷款审批之后的整个流程，包括贷款重组、贷款转让和贷款回收。银行业金融机构为实施有效的贷后管理，需要建立贷款质量监控制度、贷款风险预警体系以及贷后动态监测和重估制度;借款人现金流出现异常的，要控制借款人的资金支付;贷款人要参与借款人的贷款重组，维护贷款人的债权。

（9）回收与处置

贷款回收与处置直接关系到银行业金融机构预期收益的实现和信贷资金的安全，贷款到期后按合同约定足额归还本息，是借款人履行借款合同、维护信用关系当事人各方权益的基本要求。银行业金融机构应提前提示借款人到期还本付息;对贷款需要展期的，贷款人应审慎评估展期的合理性和可行性，科学确定展期期限，加强展期后管理;对于确因借款人暂时经营困难不能按期还款的，贷款人可与借款人协商贷款重组;对于不良贷款，贷款人要按照有关规定和方式，予以核销或保全处置。

此外，一般还要进行信贷档案管理。贷款结清后，该笔信贷业务即已完成，贷款人应及时将贷款的全部资料归档保管，并移交专职保管员对档案资料的安全、完整和保密性负责.